Вступить в ассоциацию

Законодательство


Защитите компанию от претензий банка, чтобы не лишиться расчетного счета. Центробанк назвал новые опасные признаки компаний, за которыми банкиры должны следить (Методические рекомендации от 21.07.17 № 18-МР и № 19-МР).

Если банк посчитает компанию подозрительной, он вправе не проводить ее операции, отключить «Клиент-банк» или расторгнуть договор. Кроме того, банк передаст сведения в Росфинмониторинг. Это может привести к выездной проверке и при самом негативном сценарии — к уголовному делу. Как от всего этого уберечься, мы узнали у банкиров.

«Неправильные» налоги и зарплаты. Банк заинтересуется компанией, если ее налоги составляют 0,9 процента или меньше от дебетового оборота по счету. За налогами и раньше следили, но планка была 0,5 процента. Однодневки приспособились и стали платить чуть больше налогов, поэтому регулятор поднял лимит.

Из-за одного лишь размера налогов компанию не причислят к сомнительным клиентам. Есть дополнительные признаки. Еще одна зацепка для банка в том, что компания не перечисляет со счета зарплату, НДФЛ и взносы. Либо организация платит НДФЛ, но не платит взносы.

Банки также обратят внимание на размер зарплаты. Она должна быть не ниже прожиточного минимума, какого — Центробанк не пишет. Банкиры говорят, что сами будут решать, какой минимум брать — федеральный или региональный.

Центробанк приводит и другие признаки — скачок оборотов по счету, минимальные остатки и др. (рекомендации № 18-МР).

Если у банка появятся подозрения, он запросит документы. Подтвердите, что платите налоги со счета в другом банке, поясните операции. Тогда проблем не будет.

Опасные сотрудники и устройства. Если банк закроет счет из-за сомнительных операций, это скомпрометирует сотрудника, у которого были ключи для «Клиент-банка». Например, главбуха. Если он получит в том же банке ключи для счета другой компании, ей сразу присвоят повышенный риск.

Если счет закрыли, банкиры рекомендуют только один выход. Не давайте доступ к новому счету человеку с испорченной репутацией.

Банки также станут отслеживать компьютеры и телефоны, с которых клиенты управляют счетами. Компания попадет под подозрение, если ее платежки поступают с IP или sim-карты клиента, с которым расторгли договор.

Если компьютер или телефон засветился в незаконных операциях, не используйте его больше для контактов с банком.

Наличные с корпоративных карт. Центробанк заметил, что компании стали часто снимать деньги с корпоративных карт. Это может быть обналичкой, поэтому регулятор рекомендовал банкам проследить за операциями.

Опасно, если за неделю компания снимет с карт наличными сумму, которая составляет 30 и более процентов от оборота. В этом случае банк запросит пояснения. В ответ нужно будет сообщить, зачем столько наличных, и приложить документы.

Подтвердите чеками, что подотчетник покупал товары за наличные. Покажите приказы о командировках, во время которых сотрудники пользовались картами. Тогда вопросы отпадут.

Попросите сотрудников всегда, когда возможно, платить картой, а не снимать наличные. Тогда не нужно будет объясняться с банком.

Егор Хан, корреспондент «УНП»

Источник: Журнал «Учет. Налоги. Право» № 28, Август 2017